Спрятал биткоин — добро пожаловать на зону!

Если ты осуществил операции с цифровой валютой и их сумма превышает 45 миллионов рублей, а за три года никому (а особенно правоохранительным органам) в этом так не признался хотя бы дважды, то, согласно подготовленным Министерством финансов Российской Федерации поправкам в Уголовный и Уголовно-процессуальный кодексы, ты можешь отправиться за решетку на срок до трех лет. 

В Налоговый кодекс, Кодекс об административных правонарушениях и антиотмывочное законодательство были также разработаны поправки. В Минфине считают, что это позволит уменьшить число эпизодов отмывания денежных средств, которые были получены нелегальным путем. В ведомстве обеспокоены, что в отличие от банковских переводов, при транзакциях с криптовалютами нельзя отследить, кто владеет цифровой валютой, какое количество средств у него имеется и с какой целью использовались деньги. В частности, ФАТФ (международная Группа разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег) обращает внимание на то, что транзакции с криптовалютами могут существенно облегчить жизнь анонимным спонсорам террористической деятельности.

Однако экспертами подобное наказание считается слишком серьезным, ведь за другие виды имущества собственников, как правило, не наказывают. В Российской ассоциации криптоэкономики, искусственного интеллекта и блокчейна оценили необходимость отчитываться о проведенных операциях с криптовалютой как абсолютно логичную и в полной мере приемлемую для фискальных целей, в то же время отмечая, что уголовное наказание для людей является чересчур жесткой мерой, которая не пропорциональна нарушению. В коллегии адвокатов Pen & Paper отстаивают мнение, согласно которому хранение биткоинов не опасно для общества, поэтому за него не нужно так строго наказывать (в том случае, если уплачивались вовремя все налоги и сборы). В юридической компании Taxology отмечают отсутствие на западе подобных практик: за сокрытие от государства владения криптовалютой свободны не лишают, если речь не идет о крупных и особо крупных размерах. Специалисты Taxology убеждены в целесообразности обращения пристального внимания на деятельность серых криптообменников, благодаря которой появляются средства для покупки запрещенных веществ в теневом сегменте интернета.

Ранее, в сентябрьском законопроекте, разработанном Министерством финансов РФ значилось, что наказывать будут за операции на сумму 5 миллионов рублей.

Закон «О цифровых финансовых активах» приняли в нашей стране этим летом, а в силу он вступает с начала 2021 год. Под цифровыми финансовыми активами понимаются созданные при помощи технологии распределенного реестра (блокчейна) цифровые аналоги акций и облигаций, долговых расписок, правоустанавливающих документов на капитал. В России нельзя оплачивать товары и услуги цифровыми валютами (в том числе криптовалютами), но осуществлять с ней сделки купли продажи, а также производить эмиссию таких денег не запрещено.

Министерством финансов РФ предложено, чтобы люди и организации, у которых есть криптоактивы, отчитывались в налоговые органы о том, что получили цифровую валюту и совершили сделки с ней, а также сообщали, сколько денег осталось в их криптокошельке. Меры коснутся тех, кто в течение календарного года совершает сделки с криптовалютой на сумму свыше 600 тысяч рублей (ранее эта сумма составляла 100 тысяч рублей). Данная цифра будет рассчитываться на основании рыночной стоимости цифровых денег в день, когда совершается конкретная операция. Эта рыночная стоимость должна будет определяться Федеральной налоговой службой.

Начиная с 30 апреля 2022 года собственники криптовалюты должны будут в обязательном порядке сообщать об этом. В Росфинмониторинг должна будет направляться информация из криптообменников и от майнеров о том, какие операции с криптовалютами были совершены. Если эти требования выполнены не будут, можно нарваться на штраф, который составит 50 тысяч рублей. А если предоставить ложные сведения, нужно будет уплатить одну десятую часть от большей суммы (суммы списания или поступления криптовалюты), переведенную в рубли. Если полностью или частично не уплатить налог на сделки с криптовалютой из-за того, что доходы от операций с криптоактивами не были задекларированы, с вас могут взыскать штраф, который составит 40% от величины того налога, который был неуплачен.

Таким образом, криптовалюта признана имуществом, на которое распространяются общие принципы законодательного регулирования.